Nordnet
De fleste rentefond deler ut avkastning til andelseierne i form av nye fondsandeler ved årsskiftet. Samtidig blir fondets kurs nedjustert tilsvarende verdien på de nye andelene. Derfor ser det ut som om rentefondene har falt i verdi, men det er altså ikke tilfelle.
Rentefond er fond med mindre risiko enn aksjefond, og skal normalt gi litt bedre avkastning enn bankrente. Derfor er det mange som blir usikre når de ser røde tall for verdiutvikling på rentefondet sitt nå i disse dager. Årsaken til røde avkastningstall etter nyttår er todelt:
- Ved hvert årsskifte utbetales utbytte fra rentefond, gitt at rentefondet går med skattemessig overskudd. Utbyttet utbetales som nye fondsandeler til alle som eide fondet per 31.12, slik at antall andeler i fondet øker. De nye andelene blir å regne som skattepliktig inntekt (på linje med vanlige renteinntekter) for eieren av fondet. Samtidig blir fondets kurs nedjustert tilsvarende verdien på de nye andelene. Markedsverdien (som tilsvarer antall andeler multiplisert med kursen) er uendret, men avkastningen ser negativ ut fordi kursen har blitt justert ned.
- Andelene godskrives kundens konto i løpet av januar når vi mottar dette fra forvalter av fondet.Når de nye andelene er godskrevet vil markedsverdien på rentefondet være korrekt igjen. Men avkastningen som oppgis for rentefondet i kundens kontooversikt er fremdeles feil, siden den tar utgangspunkt i verdi pr fondsandel og ikke markedsverdi på fondsbeholdningen. Dette skyldes Nordnets systemer. (Vi ønsket å rette opp i denne lille feilen ved overgangen til nye nettsider, men det ble dessverre ikke prioritert. Skatterapporteringen er imidlertid korrekt.)
NB! Hvilken dato kursen blir nedjustert og utbyttet utdeles varierer fra fond til fond. Kursen kan bli nedjustert noen dager før utbyttet utdeles. Noen fondsselskap velger også å avvente med å oppdatere kursen på sine fond til etter at utbyttet har blitt utdelt.
PS: Skal du investere i rentefond er det mest skattegunstig å gjøre dette via Investeringskonto Zero. Her får du utsatt skatt på renteinntekter. Les mer om skatteregler i rentefond på våre kundeservice-sider: Slik beskattes rentefond
Håper dette var oppklarende. Det er bare å ta kontakt med vårt kundesenter om du skulle ha spørsmål rundt dette.
Er verdien av de nye andelene overskudd fratrukket kapitalbeskatning?
Hei Håkon,
Nei. Skatt på verdistigning på alle verdipapirfond beregnes og betales etterskuddsvis,
I en investeringskonto får du som kjent utsatt skatt på renteinntekter og utdelinger fra rentefond, som er en fordel. Da betaler du ikke skatt før du tar ut penger fra inversteringskontoen.
Kjøper du derimot rentefond på en ordinær Aksje- og fondskonto (VPS-konto) må du skatte av avkastningen årlig – på neste skattemelding.
Hilsen Bjørn Erik Sættem, spareøkonom
Jeg synes det er helt håpløst at dere fortsatt ikke greier å rette opp i at avkastningen fremdeles blir feil etter at andeler er godskrevet. Ekstremt irriterende å forholde seg til! Tro meg, det er ikke umulig å fikse disse bergningene slik at de blir meningsfulle. Og jeg synes de nye nettsidene er verre enn de gamle, og de gamle var veldig ille!