Dette er et spørsmål vi ofte får fra våre kunder. Vil du spare til pensjon, og er villig til å binde pengene? Da bør du velge IPS. Vil du har fleksibilitet til å ta ut pengene, står valget mellom aksjesparekonto og investeringskonto. Sistnevnte er å foretrekke for de fleste.
Valg av kontotype for langsiktig sparing kan noe forenklet oppsummeres i dette beslutningstreet.
Vår spareøkonom, Bjørn Erik Sættem, kommenterer:
– Det er liten tvil om at IPS er en skattegunstig ordning for de som vil spare til pensjon. Nordnet har regnet på verdien av skattefordelene, og de fleste kan få mellom 15 og 40 prosent høyere sparesaldo ved 65 år med sparing i aksjefond i IPS over en periode på 20 til 40 år. Her sammenligner vi med sparing i samme aksjefond på en investeringskonto eller aksjesparekonto. Om dette er god nok betaling for å låse en andel av sparepengene dine frem til pensjonsalder må du selv avgjøre. Les mer om verdien av skattefordelene til IPS i dette blogginnlegget.
Villig til å binde sparingen til pensjonsalder?
Dersom du er villig til å binde pensjonssparingen din til pensjonsalder er IPS-konto det beste valget for deg.
Individuell pensjonssparing (IPS).
IPS står for Individuell Pensjonssparing. Du kan spare opp til 15 000 kroner i året og få en skattefordel på inntil 3 300 kroner året etter (22 prosent). Pengene er fritatt for formuesskatt, og det er ingen skatt på avkastningen underveis Pengene du setter inn på en IPS-konto blir låst til du blir pensjonist, og kan tidligst tas ut når du er 62 år. Hele utbetalingen skattlegges som alminnelig inntekt (p.t.22 %).
Ønsker ikke å binde sparingen til pensjonsalder.
Dersom du skal spare til pensjon, men ikke ønsker å binde sparingen, kan du velge mellom aksjesparekonto og Investeringskonto Zero. Den viktigste forskjellen på disse kontoene er hva du kan investere i. De fleste som sparer til pensjon ønsker en kombinasjon av aksjefond/aksjer og rentefond i sparingen – i alle fall når man blir eldre – og dermed er investeringskonto det naturlige valget.
Aksje- og fondskonto.
Merk at vi ikke lister opp Aksje- og fondskonto (VPS-konto) blant alternativene. For privatpersoner er denne kontotypen mindre aktuell, siden det nå finnes mer skattegunstige alternativer. I en Aksje- og fondskonto får du nemlig ikke utsatt skatt ved kjøp og salg av verdipapirer. Aksje- og fondskonto vil fremdeles passe for mer avanserte sparere som ønsker å shorte aksjer, handle derivater og andre tradingprodukter, og er det eneste valget for alle bedriftskunder.
Investeringskonto Zero.
Investeringskonto passer for privatpersoner som ønsker å investere i aksjer, aksjefond, kombinasjonsfond og rentefond som er registrert innenforogutenfor EU/EØS. Du betaler skatt på gevinst først når du tar pengene ut av kontoen. Eier du norske aksjer på kontoen kan du få ekstra inntekt på investeringene dine. Det følger en forsikringskostnad på en promillesats som trekkes fra kontoens verdi. Fra 2019 har det kommet nye skatteregler for investeringskonto.
Aksjesparekonto.
Aksjesparekonto passer for de som kun ønsker å investere i aksjer og aksjefond registrert innenfor EU/EØS.
PS: I februar 2021 ble det mulig å flytte den akrtive innskuddspensjonen til Nordnet (eller til en annen selvvalgt leverandør) med egen pensjonskonto. Her kan du få hjelp til å flytte pensjonssparingen din.
I tillegg til at det er forskjeller på hva du får lov til å investere i, skatt ved uttak og skatt på aksjeutbytter, er det ytterligere noen mindre forskjeller på investeringskonto og aksjesparekonto: Investeringskonto har normalt en liten aldersbetinget forsikringskostnad, som du ikke har i en aksjesparekonto. En annen ulempe er at en investeringskonto formelt sett eies av et livselskap, mens en aksjesparekonto eies av deg privat. Dette har få praktiske konsekvenser, siden både livselskap og banker er strengt regulert av Finanstilsynet. Du kan imidlertid ikke stemme på generalforsamlinger, fordi livselskapet formelt sett står som eier av aksjene dine.
Få hjelp til å velge riktig kontotype – og se andre (mindre viktige) forskjeller mellom kontotypene her.
Fra og med 2019 er det altså små forskjeller på skattereglene for investeringskonto og aksjesparekonto. Fleksibiliteten som kundene får med et større investeringsutvalg, gjør investeringskonto til den foretrukne spareformen for de fleste som vil spare til pensjon fremover – og som ikke vil binde pengene, mener spareøkonomen.
– Mer avanserte sparere vil nok være tjent med å ha en kombinasjon av alle kontotypene og forsøke å optimalisere sparingen fordelt på disse, avslutter han.
Sammenlign kontotypene.
Her finner du en tabell som hjelpe deg med å velge riktig konto (per. 1.1.2023)
Hva kan du investere i?
Alt Nordnet tilbyr
Aksjer (ikke unoterte), aksjefond, kombinasjonsfond, rentefond og ETFer
Børsnoterte aksjer, aksjefond og børsnoterte fond (ETF) registrert innen EØS, med mer enn 80 % aksjeandel. Ikke rentefond
Skattesats aksjeavkastning ved uttak
37,84 %
37,84 %
37,84 %
Skattesats renteavkastning ved uttak
22 %
22 %
Ikke tilgjengelig
Beskatning av gevinst
Fortløpende hvert år (FIFO-prinsippet)
Utsatt til uttak (gjennomsnittsmetoden)
Utsatt til uttak av avkastningen
Samtlige artikler og innlegg på Nordnet Academy er rent informative artikler, og ingen av disse skal anses som finansiell rådgivning.